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费用报销单审核要点

一、日常费用的报销:1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类(不含货款、加工费、工资),该类费用报销时,一律使用“费用报销单”进行报销;2、“费用报销单”后附发票(收据)、入库单、请购单(申请单)、送货单

在财务/会计的日常工作中,最常打交道的就是发票了!光是处理员工发票报销可能就要加班加点,学会这4个费用报销审核的重点,事半功倍!费用报销单或差费报销单上签字不齐全如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字.要求:费用报

去百度文库,查看完整内容>内容来自用户:王永奎费用报销审核注意事项各公司账务审核人员应认真严格做好各项收支项目审核把关工作,审核工作如下:一、经费审核总体要求1、费用发票审核.费用报销必须提供正规发票,替票应附上抵票

第一,真实性、必要性和合理性审核.报销单据必须真实有效. 第二,合同条款完备性审核.对附有合同的报销单据,需审核合同条款是否完备、各条款内容是否具体、明确、切实可行,避免因合同条款不全和过于简单、抽象、原则,给履行带来困难,为以后发生纠纷留下隐患.对合同不完备的,告知报销人完善合同或签订补充协议. 第三,价格合理性审核.即审核商品或服务的价格是否合理.与以往价格相比有较大变化的,需要了解其变化原因.对价格不合理的,告知报销人对价格做出书面说明或拒绝报销.

一般应取得正式的发票,带有税务章的收据也可以 发票审核注意:1、是否与经济业务对应:比如广告费应该取得广告业发票,租赁费应该取得租赁业发票2、填写项目是否完整:公司名称、经济业务、数量、单价、总价、合计、大小写是否一致、开票人等等3、开票方印章:一般有发票专用章或者财务专用章4、发票不开明细的,应该附有与发票金额项目对应的明细单据5、卷筒片、定额发票,尤其是定额发票,要格外注意真伪

一、费用报销流程:费用报销人报销申请(填制费用报销单)------报销人部门负责人(或上级主管)确认签字------财务主管审核(单据、数据等方面要求)-------公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)------出纳复核

一、日常1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类(不含货款、加工费、工资),该类费用报销时,一律使用“费用报销单”进行报销;2、“费用报销单”后附发票(收据)、入库单、请购单(申请单)、送货单(此单在购材

1 注意不要“以偏概全”,不要认为只有发票才可以作为付款的原始凭证. 财会人员 要坚持原则,不可没有底线. 以上便是费用凭证审核注意分析内容,仅供参考.

费用报销单上报销人应保证所提供单据真实、合法、准确;出纳、审核、会计应检查填写规范完整,附件黏贴正确,金额计算准确,

1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类(不含货款、加工费、工资),该类费用报销时,一律使用“费用报销单”进行报销; 2、“费用报销单”后附发票(收据)、入库单、请购单(申请单)、送货单(此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供); 3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致,如有不一致者,按最小金额报销; 4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面,并保证正面朝上,不得倒置;

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